|
Планирование потребности в оборотных средствах:
Незавершенное производство: длительность цикла – 30 мин. Т.е. 0,021 суток.
7251906,860/360*0,021* (23,922+0,5*(27,939-23,922))/27,939=382,740
Норматив по готовой продукции: себестоимость/360*норму запасов=7251906,860/360*5=100720,929 |
Виды и наименование ресурсов |
Кол-во натуральных единиц |
Цена единицы ресурса, руб. |
Стоимость, руб. (Q) |
Стоимость переходящего запаса, руб. (Т) | |
1. Сырье и материалы |
259559,702 |
23,922 |
6209187,200 |
86238,711 | |
2. топливо |
- |
- |
- |
- | |
3. Электроэнергия |
61800 |
0,459 |
28366,200 | | |
4. Тара |
210 |
20,4 |
4284,000 |
119,000 | |
5. Запасные части | | |
5508,000 |
5508,000 | |
6.Незавершенное производство | | | |
382,740 | |
7. Готовая продукция на складе | | | |
100720,929 | |
8. Прочие | | | | | |
Итого | | |
6247345,400 |
192969,38 |
2. Организационный план.
Показатель оценки эффективности оргструктуры:
Кэ.ф.у.=1-Зу*Куп/Фо/Фв
Зу= 154080/4=38520
Куп = 4/21=0,190
Фо=7786800/(367200+6247345,4)=1,177
Фв=6614545,4/21=314978,352
К эфу=1-(38520*0,190)/( 1,177*314978,352)=0,98
3. Финансовый план.
Распределение чистой прибыли осуществляется исходя из отчислений в фонд накопления в размере 90% и в фонд потребления 10% чистой прибыли.
Распределение чистой прибыли
(планирование средств фондов накопления и потребления) |
Номер строки |
Показатели | | |
Фонд накопления | |
1 |
Чистая прибыль |
400921,386 | |
2 |
Источники формирования средств фонда накопления |
| |
2.1 |
Остатки средств фонда на начало планируемого периода (стр.6 предшествующего периода) |
60680,132 | |
2.2 |
Амортизационные отчисления |
73440,000 | |
2.3 |
Отчисления от чистой прибыли 90% |
360829,248 | |
2.4 |
Прирост устойчивых пассивов |
4411,698 | |
2.5 |
Долгосрочный кредит банка |
- | |
3 |
Всего источников (стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4+
+стр.2.5) |
499361,078 | |
4 |
Направления использования средств фонда накопления |
| |
4.1 |
Уплата процентов за пользование долгосрочным кредитом | | |
4.2 |
Затраты на приобретение основных фондов |
7200,000 | |
4.3 |
Затраты на прирост оборотных средств |
-77928,275 | |
4.4 |
Погашение долгосрочного кредита банка (согласно договору) | | |
5 |
Всего затрат (стр.4.1+стр.4.2+стр.4.3+стр.4.4) |
-70728,275 | |
6 |
Излишек средств (стр.3-стр.5) |
570089,353 | |
7 |
Недостаток средств (стр.5-стр.3) |
| |
Фонд потребления | |
1 |
Чистая прибыль |
400921,386 | |
2 |
Источники формирования средств фонда потребления |
| |
2.1 |
Остатки средств фонда потребления на начало планируемого периода (п.6 предшествующего периода) |
60680,132 | |
2.2 |
Отчисления от чистой прибыли 10% |
40092,139 | |
2.3 |
Прочие поступления | | |
2.4 |
Фонд оплаты труда |
610836,000 | |
3 |
Всего источников (стр.2.1+стр.2.2+стр.2.3+стр.2.4) |
711608,271 | |
4 |
Направления использования средств фонда потребления |
| |
4.1 |
Оплата труда | | |
4.2 |
Долевое участие в строительстве жилого дома для сотрудников | | |
4.3 |
Социальные и трудовые выплаты работникам | | |
4.4 |
Премирование | | |
5 |
Всего затрат (стр.4.1+стр.4.2+стр.4.3+стр.4.4) |
| |
6 |
Излишек средств (стр.3-стр.5) |
711608,271 | |
7 |
Недостаток средств (стр.5-стр.3) |
|
|
