|
Оптимизация – обеспечение сбалансированности объемов положительного и отрицательного денежного потоков.
Автор данной работы считает, что предприятие изначально заключает договора с фирмами, которые не в состоянии оплатить работу Подрядчика. Заказчиком выступают не рентабельные фирмы, которые сами еле держатся «на плаву». Поэтому для улучшения движения денежных потоков автор считает целесообразным применить метод по ускорению оптимизации денежных потоков предприятия. В таблице 9 приведены основные дебиторы предприятия. Таблица 9
Анализ дебиторской задолженности |
№п/п |
Наименование предприятия |
Сумма задолженности, тыс. руб. | |
1 |
ООО «НПП Стимул» |
153000 | |
2 |
НОУ «Виктория» |
106524 | |
3 |
ООО «НГП» |
1493210 |
Метод, который целесообразно применить для ускорения привлечения денежных средств, может быть достигнуто за счет понижения ставки, если предложить предприятиям задолженникам выплатить сумму под 5%, то это может устроить обе стороны, предприятиям не придется платить проценты, начисляемые каждый год, а предприятие Подрядчик сможет положить реальный положительный денежный поток денежных средств за счет поступления наличных денег.[23]
å % = 153000*5/100 + 106524*5/100 + 1493210*5/100 = 7650 + 5326,2 + 7466,05 =
= 87636,25 тыс. руб.
Общая сумма положительного денежного потока составит:
åДП = (153000 + 106524 + 1493210) + 20442,25 = 1840370.25 тыс. руб.
Данные расчета целесообразно занести в таблицу 10. Таблица10
Прогнозное поступление и расходование денежных средств
по операционной деятельности исходя из планируемого объема реализации продукции
тыс. руб. |
ПОКАЗАТЕЛИ |
2000 г. | |
1. Объем реализации продукции:
всего
в том числе:
-за наличный расчет
-в кредит |
25317013
25317013
- |
Продолжение таблицы 10 |
2. Коэффициент текущей инкассации дебиторской задолженности |
0,5 | |
3. Сумма поступления денежных средств от реализации продукции – всего
в том числе:
- от продажи за наличный расчет
- от продажи в кредит в текущем периоде
- от продажи в кредит в предшествующем периоде |
408845
-
-
408845 | |
4. Сумма операционных затрат по производству и реализации продукции – всего
в т. ч. амортизационные отчисления |
1508428
20584 | |
5. Ставка налога на добавленную стоимость, % |
20 | |
6. Сумма налога на добавленную стоимость |
7019922 | |
7. Валовая прибыль от операционной деятельности |
23399740 | |
8. Ставка налога на прибыль, % |
30 | |
9. Сумма налога на прибыль |
7019922 | |
10. Чистая прибыль от операционной деятельности |
16379818 | |
11. Общая сумма расходов денежных средств по операционной деятельности |
8916611 | |
12. Сумма чистого денежного потока по операционной деятельности |
16809247 |
Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 |
